3月17日，北京市出臺了2005年度社會保險繳費工資基數，并規定了社保繳納的最低、最高限額。作為北京市的在職職工，你知道自己每月該負擔各種保險的總額應該是多少嗎？你如何算出單位是不是給你少繳納了社保金額？如果少繳了你又該如何維護自己的權益？你買了社會保險還需要買那些花樣繁多的商業保險嗎？來看看專家的提醒和建議吧！

　　繳費年限越長領的越多？

　　社會保險，是政府立法實施的一種社會保障制度，目的是保障勞動者因生、老、病、死、傷、殘和失業而暫時或永久喪失勞動能力的情況下，能夠從國家和社會獲得物質幫助。目前國家規定的基本社會保險品種包括以下五種：養老保險、失業保險、醫療保險、工傷保險、生育保險。其中職工生育保險北京將從5月1日起強制實施。

　　各種保險在實際計算過程中需要很多的參數，所以個人要計算是比較困難的。因為養老保險和職工的利益息息相關，這里就基本養老保險為例：

　　一、基本養老保險由國家、企業和職工個人共同負擔。基本養老保險繳費比例為：企業為上一年月平均工資的20％，職工個人為上一年月平均工資的8％。

　　繳納基本養老保險費，首先需要確立一個繳費工資基數。這個工資的基數是按照上一年該職工總工資的月平均數來定的，“工資”包括：計時工資、級別工資、工齡工資、計件工資、獎金、各種津貼和補貼、過節費、旅游費、交通費、洗理費、書報費、伙食補助、住房、租房補貼及單位代扣代繳的個人所得稅、住房基金、各項社會保險基金、房水電費等。現在統計局已經核算出了北京市2004年全年的職工平均工資是28348元，因此上一年的月平均工資是2362元。勞動保障局公布，參保人在上保險的時候繳費基數是有一個最高和最低的限額。最低的界限是按照月平均工資2362元的60％核算，就是1417元。最高的限額是2362元的300％，就是7087元。參保人在上一年的月平均工資低于1417元的，比如參保人上一年的月平均工資是1000元，其養老保險就按照1417元作為繳費基數；如果參保人的上一年的月平均工資是8000元，也只能按照最高限額7087元作為繳費基數。而上一年的月平均工資在1417元和7087元之間的參保人員，就按照參保人員實際的工資數作為繳費基數。

　　二、參加基本養老保險后享受的待遇。

　　參加基本養老保險的企業職工和個體勞動者，達到國家規定的退休年齡，繳費滿規定年限，均可辦理退休手續，享受同等的基本養老保險待遇：

　　1、按規定計發的基本養老金，按月領取，直至死亡。

　　2、享受基本養老金的正常調整待遇。

　　3、死亡待遇。（1）喪葬費（2）一次性撫恤費（3）符合供養條件的直系親屬生活困難補助費，按月發放，直至供養直系親屬死亡。

　　三、基本養老金的計發與三個因素掛鉤：

　　1、與北京市職工平均工資掛鉤。連續繳費到法定退休年齡，按退休前一年職工平均工資計發；中斷繳費的按照“去中間，加兩頭”的辦法，按中斷年限將全市職工平均工資往前推，降低養老金待遇。

　　2、與本人每年的繳費工資和繳費年限掛鉤。從1998年1月起按本人繳費工資基數的11％建立個人賬戶，繳費年限越長、按月領取的養老金也越高。繳費年限最低為“中人”10年，（1998年以前上保險的）“新人”15年，繳費不到最低年限的不能辦理退休，只能領取一次性生活費。

　　3、與社會物價指數掛鉤。基本養老金并不是一成不變的，對參保人員的基本養老金，每年按全省上年度職工平均工資增長率的一定比例進行調整。當年辦理退休手續的人員，從次年起調整基本養老金。職工平均工資負增長時不作調整。

　　北京市勞動和社會保障局現在已經下發通知，從4月1日開始，進行養老金的補差工作。由于在1至3月份還沒有核算出2004年的職工平均工資，因此在1至3月份退休的參保職工的養老金還要按照2003年的24045元作為基數核算。但是這個數字要比2004年的少，所以這部分人員的1至3月份養老金按照新的數字進行補差。

　　基本養老金的計算公式如下：

　　基本養老金＝基礎養老金＋個人賬戶養老金＋過渡性養老金＝退休前一年全市職工月平均工資×20％（繳費年限不滿15年的按15％）＋個人賬戶本息和÷120＋指數化月平均繳費工資×1997年底前繳費年限×1.4％。