家庭情況

　　夏女士37歲，在一家民營企業(yè)任公關(guān)經(jīng)理，年收入6萬元，精明干練，但消費(fèi)保守。先生同歲，是一位職業(yè)畫家，收入不穩(wěn)定，曾經(jīng)有兩年顆粒無收，最近三年年均收入達(dá)20萬元，由于藝術(shù)品市場走勢不穩(wěn)，未來難料。孩子在讀小學(xué)。雙方父母都在外地，均有退休收入，不需要夫妻倆貼補(bǔ)。

　　家庭財產(chǎn)方面，在城市中外環(huán)間擁有一套100平方米左右的住房用于自主，只有少量公積金貸款，每月還貸不需要再支付現(xiàn)金。基金 (資訊,凈值,排名,論壇) 、股票等金融理財產(chǎn)品始終沒有接觸，也沒有商業(yè)保險 (資訊,產(chǎn)品,論壇) 。但有50萬元的短期定期存款。

　　隨著人們生活水平的提高，我們溫飽之余有了理財?shù)男枰?/p>

　　理財是伴隨我們一生的一種生活方式。在人生的不同階段，我們會有不同的理財目標(biāo)，比如買房、結(jié)婚、生子、孩子教育、改善家居、旅游、退休養(yǎng)老等等，這就需要我們制訂不同的理財規(guī)劃；而即使面臨同樣的目標(biāo)，每個人又因為家庭結(jié)構(gòu)、收入高低及生活水平的不同，也需要制訂不同的目標(biāo)執(zhí)行計劃。個人簡歷

　　理財，需要科學(xué)規(guī)劃；家庭資產(chǎn)，需要合理配置。而這一切，都是因人而異、因時而異的。

　　■理財問題

　　1、孩子計劃在大學(xué)出國留學(xué)，教育金如何及早準(zhǔn)備？

　　2、各類保險是否因考慮？

　　3、如何考慮養(yǎng)老金的計劃？

　　■家庭財務(wù)診斷

　　夏女士家庭目前的財務(wù)狀況來說是比較健康的，較高的年儲蓄率、零負(fù)債和一筆可觀的儲蓄給家庭理財計劃提供了良好的條件。但是我們也看到了很多的潛在風(fēng)險：1、由先生未來收入的不穩(wěn)定性給家庭帶來了很大的風(fēng)險，一旦先生收入減少或出現(xiàn)意外，家庭立刻陷入財務(wù)危機(jī)。2、銀行 (資訊,論壇) 定期存款沒有進(jìn)行合理的理財規(guī)劃，使得存款有貶值的風(fēng)險。3、夫妻雙方保障不夠，給整個理財規(guī)劃增添了不確定性。

　　鑒于以上幾點(diǎn)風(fēng)險，建議夏女士的理財問題需要做的規(guī)劃依次為：

　　1、家庭保障計劃

　　2、孩子教育金計劃

　　3、夫妻養(yǎng)老計劃

　　鑒于夏女士家庭收入的不穩(wěn)定性，在進(jìn)行理財規(guī)劃前需預(yù)留相當(dāng)于6個月家庭生活支出約5萬元的備用金以應(yīng)突發(fā)情況。

　　保險規(guī)劃：覆蓋人壽、意外和疾病

　　保險給付金以可維持十年生活費(fèi)用為基準(zhǔn)，并且確保仍能支付日常支出、子女教育金和父母贍養(yǎng)。考慮到家庭收入的不穩(wěn)定性，在壽險方面不推薦保費(fèi)要求較高的終身壽險，建議選擇性價比較高的定期壽險。據(jù)初步測算，夫妻倆各需要保額為80萬元、120萬元的人壽保障，保險期限到70歲左右，預(yù)估保費(fèi)每年6000元左右；另外，夫妻倆人可以各自增加50萬元意外保額，加強(qiáng)家庭基本保障能力。

　　在疾病方面，需要增加重大疾病保險。建議夏女士和先生分別投保10萬元、20萬元的重大疾病保險，最好帶有保額增值能力，可以長期抗衡因醫(yī)療費(fèi)用增長所帶來的保障能力的縮水。通常，繳費(fèi)期限可選20年，保障至70歲，月繳約1000元，對家庭現(xiàn)金流影響不大。

　　教育計劃：每月定投三千堅持十年

　　鑒于小孩教育費(fèi)用是家庭開支中最為剛性的部分，學(xué)費(fèi)的增長速度較快，因此應(yīng)盡早準(zhǔn)備、寬裕準(zhǔn)備。

　　目前孩子出國讀大學(xué)每年的學(xué)費(fèi)加生活費(fèi)大約20萬元，按學(xué)費(fèi)增加率8%計算，10年后每年費(fèi)用增長為43.2萬元，完成大學(xué)學(xué)業(yè)大約需要192萬元。這筆教育金可通過每月基金 (資訊,凈值,排名,論壇) 定期定額的方式準(zhǔn)備。假設(shè)每月月初定投3000元于指數(shù)型基金，按年利率5%計算，10年后可以積累220萬元的資金，足夠供孩子完成大學(xué)學(xué)業(yè)。

　　養(yǎng)老計劃：切忌一次性投資基金股票

　　假設(shè)夏女士及丈夫20年后退休，目前60000元的年固定支出以通脹率5%計算，屆時年支出為近16萬元，往后30年共需退休金約500萬元，靠微薄的退休工作顯然不能滿足兩人具有一定生活品質(zhì)的退休生活，因此，可以通過儲蓄、投資及養(yǎng)老險的形式提早進(jìn)行養(yǎng)老規(guī)劃。

　　除去家庭基本生活開外，在實施家庭保險 (資訊,產(chǎn)品,論壇) 、教育規(guī)劃后，夏女士家每月還有一定的結(jié)余，因此養(yǎng)老規(guī)劃也可以通過每月定期定額投資基金的方式來積累。

　　目前銀行 (資訊,論壇) 短期定期存款，除預(yù)留5萬元的緊急預(yù)備金外，不再建議一次性投資基金或股票等風(fēng)險比較大的金融產(chǎn)品，這是出于家庭收入不穩(wěn)定考慮的，如果夏女士的先生收入連續(xù)下降，之前的保險、教育、養(yǎng)老規(guī)劃每月的投資額需要從定期存款中支取，因此這筆存款以短期銀行理財產(chǎn)品加部分短期票據(jù)或信托產(chǎn)品為主，待以后家庭收入情況穩(wěn)定后再做投資打算。

　　[理財師手記]

　　買養(yǎng)老保險也有小竅門

　　現(xiàn)今老百姓越來越意識到養(yǎng)老的重要性，也已經(jīng)選擇運(yùn)用各自的方式為養(yǎng)老作籌劃和準(zhǔn)備，只是受傳統(tǒng)習(xí)慣的影響，以及受目前投資渠道的限制，選擇方式顯得有些單一，大部分還停留在儲蓄養(yǎng)老、統(tǒng)籌養(yǎng)老、養(yǎng)兒防老等傳統(tǒng)方式上。加之，我國的社會保障體系只能提供最基本的生活保障，要想實現(xiàn)高品質(zhì)養(yǎng)老的愿望，還需社保、個人儲蓄和養(yǎng)老年金保險。將三者按一定的比例有效組合，才能過上樂而無憂的晚年生活。

　　這里簡單介紹一下購買養(yǎng)老保險注意的事項：

　　1.對于最重要的保險責(zé)任，即養(yǎng)老金給付，給付年限要盡量拉長。

　　2.現(xiàn)金流的分配要合理。養(yǎng)老保險的收益主要在于其長期投資帶來的復(fù)利效應(yīng)。如果過早地大量領(lǐng)取保險金，會導(dǎo)致真到養(yǎng)老所需的時候賬戶積累反而會顯出不足。

　　3.繳費(fèi)靈活。在投保前應(yīng)當(dāng)結(jié)合自身的收入水平和財務(wù)規(guī)劃選擇合適的繳費(fèi)期。

　　4.保費(fèi)豁免。對于這類產(chǎn)品，保費(fèi)豁免功能是非常重要的。有了這個功能，可以確保自己無論發(fā)生什么情況都能正常領(lǐng)到養(yǎng)老金，這對于養(yǎng)老金功能的確定實現(xiàn)是一個重要保障。個人簡歷

　　5.保證資金的購買力。為了抵御通貨膨脹，保證資產(chǎn)的購買力，要利用很多養(yǎng)老年金保險帶有的“分紅”功能，在選擇產(chǎn)品養(yǎng)老保險時，應(yīng)選擇有分紅的產(chǎn)品，可以確保一個長期、穩(wěn)定的給付，并且通過分紅能夠在一定程度上保證年輕時攢下的養(yǎng)老金還具備當(dāng)年的購買力。

　　[保險規(guī)劃]

　　收入不穩(wěn)定家庭宜選萬能壽險

　　□中國平安 楊春光

　　對于收入不穩(wěn)定的家庭來說，在對其進(jìn)行家庭財務(wù)規(guī)劃的時候往往存在著較多的不確定性，基本的思路是以保守型理財 (資訊,論壇,產(chǎn)品) 為主并配置較高的家庭保險 (資訊,產(chǎn)品,論壇) 保障。而對于傳統(tǒng)的壽險來說，一般都會設(shè)定固定的繳費(fèi)期限，短則三五年，長則二三十年。在相同保額或保障的前提下，交費(fèi)時間越短，資金壓力就越大；交費(fèi)時間越長，對收入的穩(wěn)定性要求就越大。萬能壽險的優(yōu)點(diǎn)就在于突破了傳統(tǒng)壽險的繳費(fèi)時間和保額之間的相互限制，可以彈性地設(shè)置繳費(fèi)時間和保險保額，滿足客戶的個性需求。

　　對于本案例中夏女士家庭來說，既要考慮家庭保險保障、又要考慮子女教育金、還要規(guī)劃未來養(yǎng)老，收入不穩(wěn)定，投資也趨于保守，在這種情況下最適合選擇的就是萬能壽險，夫妻倆人的年交基本保費(fèi)可以各自設(shè)定為6000元，基本保險金額可以根據(jù)理財師測算后的結(jié)果來設(shè)定，并且還可以根據(jù)需要各自附加相應(yīng)的意外傷害保險和重大疾病保險，不增加額外的保費(fèi)支出，只在每月扣除相應(yīng)的保障成本。

　　基本保費(fèi)的設(shè)定一般以不增加家庭經(jīng)濟(jì)壓力為原則，一旦設(shè)定好以后盡量要按時交費(fèi)，因為萬能壽險雖然具有彈性交費(fèi)功能，但是保險公司一般對于能夠持續(xù)按時繳費(fèi)的客戶都會有“持續(xù)交費(fèi)獎勵”，這筆獎勵日積月累下來收益也不小。在此基礎(chǔ)上，夏女士夫妻還可以通過追加保費(fèi)的彈性交費(fèi)形式，定期或不定期的把資金投入到自己的萬能壽險賬戶中，借助萬能壽險穩(wěn)健的盈利能力實現(xiàn)資產(chǎn)的保值增值，這筆資金可以根據(jù)實際的需要，在子女教育金或未來養(yǎng)老金兩者之間自由轉(zhuǎn)換。

　　白領(lǐng)家庭頂梁柱早筑風(fēng)險保障墻

　　來源：大洋網(wǎng)-廣州日報

　　記者上官建慶

　　我今年31歲，在某地產(chǎn)中介公司工作，月收入3000元左右；老公36歲，在某陶瓷企業(yè)任總經(jīng)理，年收入20萬元左右。

　　我們倆在今年9月份結(jié)婚，剛買了1套婚房，總價68萬元左右，首付3成，余款分20年按揭，按貸款利率下浮7折計算，月供貸款2903.25元，另有存款10萬元，股票3萬元，基金2萬元左右；小車一輛，價值13萬元左右。目前我們月生活開銷3000元左右，月養(yǎng)車費(fèi)1200元。

　　由于我的父母在東北，老公的父母在韶關(guān)，因此我們每年回老家的探親費(fèi)用和旅游費(fèi)用加起來約需2萬元左右。每月給老公與前妻所生的女兒生活費(fèi)500元，公婆月生活開銷1000元左右，給我的父母生活補(bǔ)貼800元左右，我的工資收入上升空間不會太大，但老公的事業(yè)空間還是較大的。

　　請問理財 (資訊,論壇,產(chǎn)品) 師，以我們目前的家庭狀況來看，到底該如何理財才能為創(chuàng)造以后的幸福生活打好基礎(chǔ)？而且我和老公還想生一個小孩，請問我該如何為生育孩子做好家庭理財規(guī)劃呢？

　　禪城市民趙女士

　　【理財師回復(fù)】

　　一、 財務(wù)分析

　　趙女士目前的家庭財務(wù)狀況看來還是比較健康的，但需注意兩方面：1.家庭經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)并不牢固，負(fù)擔(dān)重，趙女士家庭需贍養(yǎng)人口達(dá)5個。但收入的主要來源是夫妻雙方的工資收入，其中丈夫的收入占到家庭收入85%，所以家庭風(fēng)險是很大的，一旦丈夫出現(xiàn)什么問題導(dǎo)致收入喪失或減少，家庭財務(wù)狀況將出現(xiàn)嚴(yán)重失衡。再加上目前夫妻兩人的儲蓄資金并不多，如果還要再多生育個孩子，不足以應(yīng)付可能出現(xiàn)的風(fēng)險；2.家庭主要收入來源的風(fēng)險保障不足，負(fù)債風(fēng)險敞口并有沒有合理規(guī)避。

　　二、理財建議

　　1.首先是預(yù)留5萬元的家庭備用金，以備家庭不時之需。其次趙女士現(xiàn)在什么保險也沒有，出現(xiàn)意外、醫(yī)療及將來的養(yǎng)老都面臨較大問題，因此應(yīng)該及時購買個人社保，保證基礎(chǔ)的醫(yī)療、失業(yè)等的風(fēng)險；

　　2.先生是家里的頂梁柱，也是家庭的主要收入來源，建議增加先生的風(fēng)險保障，補(bǔ)充購買重大疾病及定期壽險。

　　重大疾病可投保20萬元（滿足基本的治療風(fēng)險），定期壽險要覆蓋家庭負(fù)債及贍養(yǎng)人口生活費(fèi)用，約在80萬元左右。在此提醒只買定期壽險（不含分紅投資功能，純保障險種），投保期限可根據(jù)自身的設(shè)想，投保至55~60歲都是可以的。

　　注意保險是用來轉(zhuǎn)移風(fēng)險的，以趙女士家庭目前可投資資金并不多的情況，如果將保險作為投資工具不太合理。

　　3.注意可能按揭貸款升息時增加的貸款利息支出，目前以趙女士家庭情況應(yīng)該是可以足夠應(yīng)付的。

　　4.投資整理：作為非專業(yè)投資者將目前的投資品種歸集，投資某銀行的理財產(chǎn)品。可以避免了自己的操作風(fēng)險，并由專業(yè)團(tuán)隊去應(yīng)對市場波動風(fēng)險。

　　5.作為家庭儲蓄較少，有一定月節(jié)余的家庭，基金 (資訊,凈值,排名,論壇) 定期定額投資還是可行的。

　　可以考慮選擇三種類型基金進(jìn)行投資：指數(shù)型、平衡型、QDII，盡可能分散風(fēng)險，完成以后孩子教育費(fèi)用、養(yǎng)老費(fèi)用等的儲蓄。

　　諾亞財富理財中心理財師鄭藝

　　言：越來越多的中高端人士因更深層次的了解了保險的功用，而接受了保險。

　　確實，借助保險進(jìn)行合理科學(xué)的理財，不僅僅是普通家庭的好選擇，也是中產(chǎn)家庭財務(wù)規(guī)劃不可或缺的一部分。

　　林先生，48歲，某國企副總，年收入50萬元(稅后)。林太太，47歲，某醫(yī)院的主任醫(yī)師，年收入20萬元(稅后)。夫妻兩人每天私車上下班，林先生每年都會乘飛機(jī)出差數(shù)次。夫妻二人均有社保，另有單位統(tǒng)一購買的商業(yè)保險。有一獨(dú)生女兒22歲，正在國外讀大學(xué)，明年畢業(yè)，暫時不打算繼續(xù)深造；暫無任何商業(yè)保險。

　　家庭資產(chǎn)狀況：有房兩套，一套市值300萬元，自住；另一套市值120萬元，父母居住；林太太曾于2007年金融市場前景很好的時候購買股票型基金 (資訊,凈值,排名,論壇) ，現(xiàn)值30萬元；銀行儲蓄大概100萬元。家庭的開銷狀況：家庭生活開支大概20萬元/年（涵蓋父母贍養(yǎng)費(fèi)用），另女兒的學(xué)費(fèi)和生活費(fèi)加總22萬元左右（剩余一年）。

　　林先生向理財專家征求家庭科學(xué)合理的理財規(guī)劃建議。

　　家庭風(fēng)險保障需求分析

　　任何沒有考慮健康保障和意外風(fēng)險的理財規(guī)劃都是不完美的，因為一旦遭遇風(fēng)險，所有辛辛苦苦賺的錢或理的財都將付之東流，因此每個家庭都必須規(guī)避重大事故和重疾風(fēng)險。

　　同樣，林先生夫婦雖然工作穩(wěn)定、收入較高，仍然擔(dān)心有什么重大變故，而影響家人未來的生活質(zhì)量，建議林先生優(yōu)先為家人考慮意外保險 (資訊,產(chǎn)品,論壇) 和重大疾病保險，這是穩(wěn)健理財?shù)氖滓疤帷?/p>

　　女兒雖然已經(jīng)長大成人，林先生夫婦依然需要適當(dāng)?shù)膲垭U保障，畢竟他們還承擔(dān)著相互的扶養(yǎng)責(zé)任和雙方父母的贍養(yǎng)費(fèi)用，加之考慮到其自身的社會價值。

　　家庭財務(wù)增值需求分析

　　林先生的家庭是典型的中產(chǎn)家庭。對于中產(chǎn)家庭來說，不僅要重視家庭資產(chǎn)的穩(wěn)健回報、增值保值，還應(yīng)該及早考慮遺產(chǎn)規(guī)劃、財富保全。對于中高端家庭來說，沒有遺產(chǎn)規(guī)劃的理財規(guī)劃是不完美的；沒有財富保全的財務(wù)規(guī)劃是不科學(xué)的。

　　林先生夫妻都比較繁忙，沒有較多時間打理家庭的閑余資金，現(xiàn)有的理財方式較為單一(現(xiàn)在集中在風(fēng)險型的房產(chǎn)、基金和保守型的儲蓄)，而且女兒即將畢業(yè)，負(fù)擔(dān)減輕，家庭年度盈余資產(chǎn)會大幅上升，因此建議家庭其他的投資務(wù)必以穩(wěn)健型的理財方式為主，且可適當(dāng)增加穩(wěn)健型理財工具的比例。穩(wěn)健型理財方式包括理財保險、偏債型定投基金等。

　　華人首富李嘉誠談到家庭理財時曾說：“所謂理財就是追求長期而穩(wěn)定的收益…”。這句話闡述了理財?shù)膬纱笠c(diǎn)：1、穩(wěn)健理財；2、注重長期收益。分紅型理財保險兼具這兩大特點(diǎn)。

　　保險的功用：可以作為養(yǎng)老補(bǔ)充金，提升林先生夫婦二人的老年生活質(zhì)量，實現(xiàn)家庭的財務(wù)自由。

　　總之，保險是當(dāng)代家庭財務(wù)規(guī)劃的重要組成部分，是科學(xué)合理理財規(guī)劃必不可少的工具之一。保險產(chǎn)品在家庭財務(wù)中的作用主要表現(xiàn)在兩個方面：1、保險是財富的“守門員”。保險可以有效規(guī)避家庭的財務(wù)風(fēng)險(司法風(fēng)險、稅收風(fēng)險等)，保障家庭的財務(wù)；2、保險是穩(wěn)健的理財工具。理財型保險具有穩(wěn)健理財、保值增值的功能(因為理財型保險可以分享機(jī)構(gòu)投資者的投資組合優(yōu)勢，利用機(jī)構(gòu)投資團(tuán)隊的專家智慧，分享保險公司的投資收益)。個人簡歷

　　理財方案設(shè)計

　　建議林先生:

　　1、把20%的現(xiàn)有銀行存款用于購買國債；

　　2、把20%的現(xiàn)有銀行存款用于購買債券型基金 (資訊,凈值,排名,論壇) ；

　　3、25%的現(xiàn)有銀行存款用作明年女兒的學(xué)費(fèi)和生活費(fèi)儲備，剩余資金靈活進(jìn)行定、活期銀行存款；

　　4、規(guī)劃家庭年收入25%左右的資金用于辦理保險 (資訊,產(chǎn)品,論壇) ：

　　林先生：重疾保障額度30萬元；普通意外保障150萬元，航空意外保障300萬元；理財險50萬元；

　　林太太：重疾保障額度20萬元；防癌險保障額度10萬元；意外保障100萬元；理財險50萬元；

　　女兒：重疾保障額度20萬元；意外保障50萬元；分紅型理財險20萬元。

　　成長期家庭理財如何面面俱到

　　來源：中國證券網(wǎng)-上海證券報

　　本期參與理財師：農(nóng)行成都市錦城支行金鑰匙理財中心 張海燕

　　一、趙先生家庭基本情況

　　趙先生35歲，經(jīng)營一家高級西餐廳（個體戶），妻子李女士，為國企中層領(lǐng)導(dǎo)，兩人8月份剛剛生育一個女兒。趙先生西餐廳投入資本200萬元，名下存款10萬元，一處自住房產(chǎn)，價值180萬元，自用汽車價值30萬元。目前有一處投資房產(chǎn)，價值120萬元，還有5萬元的存款和市價20萬元的國內(nèi)股票投資，李女士的父母臨終前留給李女士價值55萬元的名貴字畫。

　　每年餐廳年稅前凈收入約為48萬元，全家人月開支1.5萬元。配偶李女士月稅后收入1萬元，投資性房產(chǎn)年租金收入5萬元，利息支出12萬元。目前，自用房產(chǎn)貸款 (資訊,產(chǎn)品,論壇) 80萬元，剩余貸款期限12年，假設(shè)等額本利攤還，汽車貸款20萬元。投資用住房貸 (資訊,產(chǎn)品,論壇) 款70萬元，剩余貸款期限15年。

　　保險方面，趙先生投保大病險保額80萬元，年繳保費(fèi)2萬元，還要繳15年。李女士沒有購買商業(yè)保險，夫妻倆人均有三險一金，目前兩人的賬戶情況相同：公積金賬戶3萬元，養(yǎng)老金賬戶2萬元。

　　二、趙先生家庭理財 (資訊,論壇,產(chǎn)品) 目標(biāo)：

　　1、子女教養(yǎng)規(guī)劃——女兒3歲上幼兒園，從3歲到18高中畢業(yè)教養(yǎng)費(fèi)用每年2萬元現(xiàn)值，畢業(yè)后打算送女兒出國留學(xué)，由大學(xué)至取得碩士學(xué)位6年，每年需要學(xué)費(fèi)生活費(fèi)現(xiàn)值20萬元。

　　2、經(jīng)營規(guī)劃——趙先生想將西餐廳改為有限公司組織，以利于未來的發(fā)展，但是又不想因此增加稅負(fù)。

　　3、趙先生打算55歲時和夫人一起退休，屆時把西餐廳轉(zhuǎn)讓（假設(shè)西餐廳維持現(xiàn)有的投資收益率），請理財師做養(yǎng)老規(guī)劃。

　　4、趙先生2007年聽朋友說股票能賺錢，投入50萬元進(jìn)入股市，由于沒有時間打理加上沒有相應(yīng)的投資經(jīng)驗，僅僅聽一些小道消息，現(xiàn)在虧損30萬元，還有市值20萬元，該筆資產(chǎn)該如何處理？

　　三、家庭財務(wù)診斷：

　　趙先生家庭目前處在家庭成長期，該時期家庭的財務(wù)特點(diǎn)是子女養(yǎng)育的負(fù)擔(dān)逐漸增加。家庭資產(chǎn)配置比較單一，主要集中在房產(chǎn)和經(jīng)營性資產(chǎn)，資產(chǎn)流動性不夠，如果經(jīng)營上需要大的流動資金，或者妻子女兒出現(xiàn)重大疾病等特殊情況會出現(xiàn)流動資金不足。且沒有配置其他理財產(chǎn)品，諸如銀行理財產(chǎn)品、基金 (資訊,凈值,排名,論壇) (資訊,凈值,排名,論壇) 、債券、黃金等等。

　　四、理財規(guī)劃建議

　　（一）子女教育規(guī)劃

　　建議趙先生把10萬元存款拿出作為一次性投資股票型基金，另外每年拿出6萬元采用基金定投來積累這筆資金投資股票型基金，預(yù)期年化收益率為10%。但是，子女教育金沒有時間和費(fèi)用彈性，應(yīng)該提早規(guī)劃，且要配合保險 (資訊,產(chǎn)品,論壇) 規(guī)劃進(jìn)行，因為一旦保險事故發(fā)生，教育金的來源將被中斷。

　　（二）經(jīng)營規(guī)劃

　　趙先生想將西餐廳改為有限公司組織，以利于未來的發(fā)展，但是又不想因此增加稅負(fù)。我們?yōu)橼w先生設(shè)計一套兩全其美的改制方案，包括改制后個人薪資，獎金與分紅的規(guī)劃。

　　將西餐廳改為有限公司，改制以后，可以進(jìn)行相關(guān)折舊，計提相應(yīng)準(zhǔn)備金，這樣可以降低稅負(fù)。而且趙先生承擔(dān)有限責(zé)任。目前稅前凈收入48萬元，采用月工資2萬元，年底獎金24萬元的方式，適用所得稅率為20%，將列支薪酬、年終獎金和分紅，凈收入列支到員工薪酬中，可以繳納三險一金，降低企業(yè)所得稅，且減少個人所得稅。以后年納稅所得超過48萬元時，采用年底獎金24萬元，其他平均在每月作為工資發(fā)放，這樣就能繳納最低個人所得稅，這樣每個月的稅后收入從33萬元增加到37萬元。

　　對比改制前后收入：

　　改制前，個人所得稅：（48-0.2×12）×35%-0.6750

　　=15萬元

　　改制后，個人所得稅：（繳納三險一金，養(yǎng)老0.0480萬元，其他11%）

　　月工資納稅：（2×0.89-0.0480-0.02）×0.2-375=0.2689萬元

　　年底獎金納稅：24×0.2-0.0375=4.7625萬元

　　合計：0.2689×12+4.7625

　　=7.9893萬元

　　節(jié)約稅款：15.2850-7.9893=7.2957萬元

　　（三）保險規(guī)劃

　　根據(jù)趙先生家庭保障情況，我們發(fā)現(xiàn)，趙先生只購買了大額的醫(yī)療保險，保障單一。趙先生作為家庭收入的重要來源者，建議還需要增加壽險保額，這樣既能增加趙先生家庭抗風(fēng)險能力，又能夠通過保險提早考慮資產(chǎn)傳承問題，規(guī)避遺產(chǎn)稅，李女士增加重大疾病險。趙先生和李女士有社保，有了基本的家庭保障，建議每年投入46000元購買商業(yè)保險，已經(jīng)投入20000元，追加保費(fèi)26000元，趙先生增加10000萬元終身壽險，3000元定期壽險。李女士追加10000萬終身壽險（附加重大疾病險），另外為孩子購買3000元的重大疾病險家庭保費(fèi)總支出為43000+3000=46000元。

　　四）投資規(guī)劃：

　　趙先生無暇研究股票，也沒有股票市場投資經(jīng)驗，建議趙先生將20萬元股票出售。我們給趙先生做出以下投資建議：

　　1、首先建立應(yīng)急基金 (資訊,凈值,排名,論壇) ：應(yīng)急基金一般為家庭月支出的3-6倍，可以投放在銀行活期存款、流動性好風(fēng)險低的貨幣型基金。建議趙先生和李女士辦理銀行信用卡 (資訊,產(chǎn)品,論壇) ，利用信用卡的透支功能，充分利用信用卡最長56天的免息期。保證資產(chǎn)的流動性和收益性。

　　2、基金投資組合：孩子的教育基金一次性投入10萬元資金做基金投資，前10年每年定投6萬元基金積累教育基金。

　　3、建議趙先生在資產(chǎn)組合中配置實物黃金。

　　黃金保值作用表現(xiàn)為分散風(fēng)險，提高資產(chǎn)組合的安全性。投資組合中有10%到30%的比例配置穩(wěn)定的資產(chǎn)，以達(dá)到降低風(fēng)險的目的。因此在全部由信用資產(chǎn)組成的投資組合中，有必要加入黃金這唯一的無信用風(fēng)險投資品。個人簡歷