林氏夫婦是一對已退休的夫妻，林先生是退休的公務人員，林太太則是在年輕時就退出職場，全心照顧家庭，用心的拉拔三名子女長大成人。夫婦倆人現階段依靠先生的退休俸以及退休前的存款，支應各種生活上的開銷，在生活簡單的情形下，不至于有收支失衡的情形。

在理財的方式上，一方面由于夫婦倆人都自認個性保守，另一方面他們向來自認對理財相關的信息所知甚少，因此兩人一向選擇最單純的理財方式，就是用存款的方式把錢儲蓄起來。

夫婦倆人都對現代人面臨的長壽風險有所認知，擔心未來可能面臨為數不小的醫療照護支出;另一方面，退休前供三個孩子完成高等教育的花費不在少數，單靠先生的收入所能結余下來的儲蓄也頗為有限，因此雖說當前過的日子不致有所匱乏，有時想要有些較高花費的生活享受卻不容易。

例如同住一棟大樓的鄰居每年都會邀約夫婦倆人一起出國旅游，他們雖然也想前往，但往往考慮再三后，終究還是為了擔心開銷太大而無法成行。為此他們總是感到有些惋惜，然而現狀已是如此，也只能無奈接受。

林氏夫婦的情形，其實是很多家庭在理財上碰到的典型問題。傳統的理財方式，是依照我們對投資風險的接受程度來決定配置資產的方式(例如自認保守的林氏夫婦選擇了存款)，由此資產配置帶來的報酬率累積財富，最后再由財富累積的成果決定所能擁有的生活品質。

這個過程，我們可以用這樣的方法來表示：「風險」→「資產配置」→「報酬率」→「生活品質」。這當中產生的問題是，我們可能會因為太過保守、不愿承擔合理的風險，最后無法擁有理想的生活品質;或者盲目追求不需要的報酬率，結果承擔不合理的風險而導致適得其反的理財后果。

理財規劃所談論的理財流程與上述過程恰恰相反。理財規劃從需求出發，先厘清我們理想的生活品質為何。接著衡量我們現有的資產以及未來的收支結余情形，來估算達到理想生活品質所需要的目標報酬率，報酬率決定后才能夠針對它進行適當的資產配置，最后則是必須了解在此資產配置結構之下，需要承擔的風險為何，并且妥善的管理投資風險。

這個過程，我們可以這樣表示：「生活品質」→「目標報酬率」→「資產配置」→「風險」。在這個過程中，只要任何一個環節出現問題，例如需要的目標報酬率過高而不可能達成，或者資產配置所需承擔的風險過大而無法承擔，就必須要回過頭來調整想要的生活品質，直到整個流程可以獲取均衡為止。

我們看到上述的理財規劃流程，不難理解它的目的就是要幫助人們得到合理、確實可達成的理想生活品質。而大多數人習慣的傳統理財方式，跟理財規劃的流程正好相反，得到的生活品質往往不如預期。接受規劃者其實不需具備高深的投資或理財知識，因為專業顧問能夠提供相關的協助，對于正確的理財規劃流程卻必須有所認知，才不會在一開端就走錯方向。林氏夫婦在理財規劃顧問協助下，依然針對未來退休生活及當前財務現狀做了詳細視圖，發現雖然無法完全扭轉過去未做規劃的結果，但還是有些具體可行的作法，能夠協助他們提升未來的生活品質。(作者是弘利證券投資諮詢公司總經理)（聯合新聞網）